FATF-ferðareglan (tilmæli 16) krefst þess að fjármálafyrirtæki láti fylgja upplýsingar um sendanda og viðtakanda í tilteknum færslum. Í þessari grein er útskýrt hvað reglan þýðir í reynd, hvers vegna erfitt getur verið að uppfylla FATF-ferðaregluna og hvernig skipulögð auðkenni eins og LEI hjálpa til við að leysa þessa áskorun.
Hvað er FATF-ferðareglan?
FATF-ferðareglan er alþjóðlegur staðall (tilmæli 16) sem krefst þess að fjármálafyrirtæki láti fylgja staðfestar upplýsingar um greiðanda og viðtakanda í tilteknum fjármálafærslum, einkum í millilandagreiðslum.
Tilgangurinn er að gera færslur rekjanlegar og draga úr hættu á peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka.
Hvað er FATF og hvaðan kemur ferðareglan?
Financial Action Task Force (FATF) er alþjóðleg stofnun sem G7-ríkin stofnuðu árið 1989. Hlutverk hennar er að þróa alþjóðlega staðla til að berjast gegn peningaþvætti og fjármögnun hryðjuverka.
FATF setur ekki lög beint. Þess í stað gefur það út tilmæli sem ríki innleiða í eigin regluverk. Þessi tilmæli móta síðan hvernig fjármálafyrirtæki starfa í reynd.
Eitt af þessum tilmælum er tilmæli 16, almennt kallað ferðareglan.
Ferðareglan krefst þess að ákveðnar upplýsingar um sendanda (greiðanda) og viðtakanda (rétthafa) fylgi fjármálafærslum. Þannig verður greiðsla ekki bara einföld millifærsla fjármuna, heldur einnig flutningur á auðkennisgögnum.
Tilmæli FATF voru uppfærð verulega árið 2012, sem styrkti tilmæli 16 sem alþjóðlegan staðal fyrir gagnsæi í greiðslum.
Árið 2019 skýrði FATF að sömu meginreglur ættu einnig við um þjónustuaðila sýndareigna (VASP), þar á meðal dulritunargjaldmiðlaskiptamarkaði og veskjaþjónustur. Þetta útvíkkaði ferðaregluna út fyrir hefðbundna bankastarfsemi og inn í stafræn fjármál.
Fyrir opinberar upplýsingar, sjá leiðbeiningar um tilmæli 16 frá FATF.
Hvað krefst FATF-ferðareglan í reynd?
Tilmæli 16 frá FATF krefst þess að fjármálafyrirtæki tryggi að tilteknar upplýsingar um bæði greiðanda og rétthafa fylgi færslum.
Þetta á einkum við um millilandagreiðslur og, í kjölfar uppfærslunnar 2019, einnig um margar sýndareignafærslur.
Í reynd verða fyrirtæki að tryggja að aðilar að færslu séu skýrt auðkenndir, að upplýsingarnar séu réttar og fullnægjandi og að hægt sé að afhenda þær eftirlitsaðilum eða yfirvöldum ef þess er krafist.
Markmiðið er að gera fjármálafærslur rekjanlegar og draga úr möguleikum á að flytja fjármuni nafnlaust.
Raunverulega áskorunin er ekki reglan — heldur gögnin
Ferðareglan sjálf er hugmyndafræðilega einföld.
Raunverulegur vandi liggur í því hvernig hún er innleidd í ólíkum kerfum, löndum og tækni.
Enginn einn alþjóðlegur staðall er til fyrir auðkenningu fyrirtækja. Þar af leiðandi standa fyrirtæki frammi fyrir sundurleitum gögnum, ósamræmdum sniðum og erfiðleikum við að staðfesta viðsemjendur yfir landamæri.
Eldri kerfi ráða oft ekki við skipulögð auðkennisgögn og í mörgum tilvikum reiða fyrirtæki sig enn á handvirk ferli eða ófullkomin gagnasöfn.
Þetta skapar rekstraráhættu, hægir á ferlum og veldur óvissu við úttektir eða regluvörslueftirlit.
Hér kemur LEI eðlilega til sögunnar
Auðkenni lögaðila (LEI) er alþjóðlegt auðkenni sem er hannað til að auðkenna með einkvæmum hætti lögaðila sem taka þátt í fjármálafærslum.
LEI-kerfið er stutt af Global Legal Entity Identifier Foundation (GLEIF), sem tryggir að gögn um lögaðila séu stöðluð, staðfest og aðgengileg á heimsvísu.
Ólíkt nöfnum eða innri auðkennum er LEI staðlað, viðurkennt á heimsvísu og tengt staðfestum viðmiðunargögnum.
Notkun LEI hjálpar fyrirtækjum að þróast í átt að skipulögðu auðkenni með því að gera samræmda auðkenningu viðsemjenda mögulega þvert á lögsögur.
Það gerir fyrirtækjum kleift að reiða sig á véllesanleg gögn, draga úr handvirkri staðfestingu og bæta gæði gagna í færsluflæði.
Ef þú vilt einfalt yfirlit, sjá hvað LEI er og hvernig það virkar.
Staðreyndin er sú: FATF krefst ekki notkunar LEI.
Hins vegar tekur LEI beint á kjarnavandanum sem ferðareglan afhjúpar — skorti á samræmdu alþjóðlegu auðkenni fyrir lögaðila.
Hvað þetta þýðir í reynd
Fjármálakerfi eru smám saman að færast frá nafnbundinni auðkenningu yfir í staðfest og skipulögð auðkennisgögn. Þessi þróun endurspeglast einnig í starfi Bank for International Settlements (BIS), sem leggur áherslu á að bæta skilvirkni millilandagreiðslna og stöðlun gagna.
Í reynd leiðir þetta til færri misræma, áreiðanlegri gagnaskipta yfir landamæri og skilvirkari úrvinnslu færslna. Það bætir einnig gagnsæi fyrir regluvörsluteymi og eftirlitsaðila.
Fyrir fyrirtæki þýðir þessi þróun að skipulagt auðkenni verður sífellt mikilvægara, jafnvel utan strangra reglugerðarkrafna.
Algengar spurningar
Er FATF-ferðareglan skylda?
FATF-ferðareglan sjálf er tilmæli. Hins vegar hafa mörg lönd innleitt hana í lög, sem gerir fylgni skyldubundna fyrir fjármálafyrirtæki sem starfa í þeim lögsögum.
Krefst FATF LEI?
Nei, FATF krefst ekki notkunar LEI. Hins vegar getur LEI hjálpað fyrirtækjum að uppfylla kröfur FATF-ferðareglunnar með því að veita skipulögð og staðfest gögn um lögaðila.
Niðurstaða
FATF-ferðareglan er hluti af víðtækari umbreytingu í því hvernig fjármálakerfi meðhöndla auðkenni.
Áherslan er að færast frá óskipulagðri, textabundinni auðkenningu yfir í stöðluð og sannanleg gögn sem hægt er að deila á heimsvísu.
Þótt LEI sé ekki skylda samkvæmt tilmæli 16 frá FATF, fellur það beint inn í þessa þróun og hjálpar til við að leysa undirliggjandi gagnavandamál.
LEI er ekki bara regluvörslutæki. Það er hluti af mótandi alþjóðlegum innviðum fyrir traust fyrirtækjaauðkenni.
Innan ESB reiða yfirvöld á borð við European Securities and Markets Authority (ESMA) í auknum mæli á skipulögð gögn um lögaðila til að tryggja gagnsæi og eftirlit.
Ef fyrirtækið þitt á í millilandaviðskiptum er skynsamlegt að undirbúa sig snemma. Þú getur sótt um LEI fljótt á netinu eða endurnýjað LEI-ið þitt áður en það rennur út til að tryggja að gögnin þín haldist rétt og nothæf.